泰康養(yǎng)老：稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)正式落地 做強(qiáng)做大養(yǎng)老第三支柱

4月12日，五部委聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于開展個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的通知》，翹首以盼的“稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)”終于登臺(tái)亮相。

對(duì)此，泰康保險(xiǎn)集團(tuán)執(zhí)行副總裁兼泰康養(yǎng)老董事長(zhǎng)李艷華在接受記者時(shí)表示，在我國(guó)加快進(jìn)入老齡化社會(huì)的當(dāng)下,“421結(jié)構(gòu)”使得家庭養(yǎng)老功能逐步退化，加之基本養(yǎng)老保險(xiǎn)壓力漸大，企業(yè)年金覆蓋率低，第一、第二支柱的養(yǎng)老保障已無(wú)法充分滿足人們?nèi)找嬖鲩L(zhǎng)的養(yǎng)老保障需求。而稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的核心內(nèi)涵是通過(guò)稅收遞延，鼓勵(lì)老百姓購(gòu)買個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，即通過(guò)將養(yǎng)老第三支柱做大做強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充，進(jìn)而提高養(yǎng)老金替代率，提高未來(lái)的養(yǎng)老質(zhì)量。

就《通知》中確定每月最高1000元、每年最高1.2萬(wàn)元的稅延額度。李艷華認(rèn)為，隨著試點(diǎn)工作的推進(jìn)和人民養(yǎng)老需求的提升，延稅的額度也可能逐步做調(diào)整，以美國(guó)的IRA即“個(gè)人退休賬戶”為例，其1976年推出來(lái)時(shí)的額度也只有1500美元/年，經(jīng)過(guò)6次調(diào)整達(dá)到了5000美元/年，成為40年來(lái)美國(guó)養(yǎng)老金資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)的主要來(lái)源。

此外，泰康養(yǎng)老產(chǎn)品精算部相關(guān)負(fù)責(zé)人也表示，根據(jù)《通知》關(guān)于領(lǐng)取商業(yè)養(yǎng)老金時(shí)的規(guī)定。目前，參照7級(jí)個(gè)稅累進(jìn)稅率，累計(jì)稅率達(dá)到10%的消費(fèi)群體就適合購(gòu)買稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。而在產(chǎn)品設(shè)計(jì)上，泰康養(yǎng)老將遵照產(chǎn)品設(shè)計(jì)指引，按照“收益穩(wěn)健、長(zhǎng)期鎖定、終身領(lǐng)取、精算平衡”的原則進(jìn)行開發(fā)，產(chǎn)品將以穩(wěn)健型為主、風(fēng)險(xiǎn)型為輔，滿足客戶多樣化需求。

稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為政策型產(chǎn)品，形式創(chuàng)新，內(nèi)涵豐富，意義深遠(yuǎn)。在國(guó)家政策機(jī)遇面前，各保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)格外重視對(duì)消費(fèi)者的宣傳，同時(shí)深挖市場(chǎng)，儲(chǔ)備客戶，推動(dòng)行業(yè)整體發(fā)展。李艷華表示，泰康養(yǎng)老將積極發(fā)揮20余年團(tuán)體客戶服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，重點(diǎn)向試點(diǎn)地區(qū)的企業(yè)員工推薦稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，同時(shí)也將面向個(gè)人進(jìn)行銷售，公司將做好各項(xiàng)準(zhǔn)備，力爭(zhēng)首批出單。

業(yè)內(nèi)專家預(yù)測(cè)，稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在全國(guó)推開后，有望撬動(dòng)每年數(shù)千億元的保費(fèi)市場(chǎng)，市場(chǎng)規(guī)模、渠道及產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)突出的險(xiǎn)企，均在不同場(chǎng)合表達(dá)了希望能夠經(jīng)營(yíng)稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意愿。但就經(jīng)營(yíng)資質(zhì)問(wèn)題，大家還需要等待銀保監(jiān)會(huì)的最終文件，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在投資團(tuán)隊(duì)、養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，以及分支機(jī)構(gòu)和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)等方面的優(yōu)勢(shì)將在稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中發(fā)揮重要作用。

養(yǎng)老保險(xiǎn)被稱為老百姓的“養(yǎng)命錢”。從分類來(lái)看，基本可以分為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，三者分別由政府、企業(yè)、個(gè)人承擔(dān)，也被稱為養(yǎng)老保險(xiǎn)的三支柱體系。