新時代證券遭罰事件始末 新時代證券被罰沒4470萬真相曝光

又見證券中介機構(gòu)未勤勉盡責被罰！

近日，新時代證券因擔任深圳美麗生態(tài)股份有限公司重大資產(chǎn)重組項目獨立財務顧問，以及發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金之非公開發(fā)行的主承銷商，存在未勤勉盡責、出具文件有誤導性陳述的情況，被監(jiān)管層查處。

在證監(jiān)會6月6日掛網(wǎng)的行政處罰決定書中，證監(jiān)會宣布，對新時代證券責令改正，給予警告，沒收獨立財務顧問業(yè)務收入800萬元，并處以2400萬元罰款；沒收承銷股票違法所得1220.1萬元，并處以50萬元罰款。罰沒金額總計達到4470.1萬元。

據(jù)其官網(wǎng)介紹，新時代證券是一家注冊地位于北京的綜合性券商，公司下屬5家分公司，在北京、上海、湖南、江蘇、內(nèi)蒙古等地分布有60多家證券營業(yè)部。從往年業(yè)績表現(xiàn)來看，新時代證券規(guī)模并不算大。

據(jù)行政處罰決定書披露，2015年3月6日，新時代證券與美麗生態(tài)簽訂《北京深華新股份有限公司與新時代證券有限責任公司之財務顧問協(xié)議》，正式擔任美麗生態(tài)收購江蘇八達園林有限責任公司（以下簡稱八達園林）100%股權(quán)的獨立財務顧問，以及美麗生態(tài)發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金之非公開發(fā)行的主承銷商。

2015年3月12日至12月15日期間，新時代證券分三次收到美麗生態(tài)支付的財務顧問費用合計800萬元。另外，新時代證券擔任主承銷商的收費為1220.1萬元。

收取了上千萬的費用，但新時代證券工作人員的表現(xiàn)卻并不專業(yè)，在了解項目情況時多次忘記對方的回復內(nèi)容，甚至壓根就沒有現(xiàn)場走訪。

2015年2月，新時代證券確定的美麗生態(tài)重大資產(chǎn)重組項目的主辦人董曉瑜與其他中介機構(gòu)共同實施了對金沙湖項目的現(xiàn)場走訪，并訪談了金沙湖管委會規(guī)劃建設局局長楊某娣，知悉當時“金沙湖項目未施工”。2015年1月至5月期間，董曉瑜曾向八達園林總經(jīng)理王某杰了解金沙湖項目情況，但忘記王某杰回復內(nèi)容，且該問詢未記入工作底稿。2015年2月至5月期間，項目組會同律師、會計師向八達園林了解金沙湖項目收入真實性、招投標等情況。在美麗生態(tài)收到證監(jiān)會對其重大資產(chǎn)重組申請文件的反饋意見后，2015年7月，董曉瑜曾向八達園林財務經(jīng)理王某了解金沙湖項目情況，但忘記王某回復內(nèi)容，且該問詢未記入工作底稿。此后，新時代證券未走訪金沙湖項目現(xiàn)場，未就金沙湖項目進展情況開展訪談、問詢或其他工作。

另一個項目官塘項目也是類似的情況，2015年2月至5月，項目組會同律師、會計師向八達園林了解官塘項目收入真實性、招投標等情況，但并沒有現(xiàn)場走訪官塘項目了解施工進展。在美麗生態(tài)收到證監(jiān)會對其重大資產(chǎn)重組申請文件的反饋意見后，2015年7月30日，董曉瑜專門就框架協(xié)議的情況訪談鎮(zhèn)江交投財務經(jīng)理劉某明，但未向劉某明了解官塘項目施工進展情況。此后，新時代證券未走訪官塘項目現(xiàn)場，未就官塘項目進展情況開展訪談、問詢或其他工作。

更嚴重的是，新時代證券出具的文件對金沙湖項目、官塘項目2015年收入預測存在誤導性陳述。

2015年5月14日，新時代證券出具了《獨立財務顧問報告》，預測八達園林2015年可實現(xiàn)收入13.57億元。然而，2015年7月，新時代證券從八達園林取得的29個項目的情況表顯示，八達園林實際確認的17個項目2015年上半年收入為6894.46萬元，僅占該17個項目2015年全年預測收入的9.4%。

半年只完成了預測業(yè)績的不到10%，顯然預測并不準確，需要調(diào)整。但新時代證券始終沒改。

證監(jiān)會披露，針對上述財務數(shù)據(jù)與預測數(shù)據(jù)的重大差異，新時代證券未保持應有的職業(yè)謹慎，未進行審慎分析，在后續(xù)出具的《補充獨立財務顧問報告》和《財務顧問核查意見》中，繼續(xù)沿用《獨立財務顧問報告》中的預測數(shù)據(jù)。

最終，證監(jiān)會決定，對新時代證券責令改正，給予警告，沒收獨立財務顧問業(yè)務收入800萬元，并處以2400萬元罰款；沒收承銷股票違法所得1220.1萬元，并處以50萬元罰款。此外，對新時代證券的兩名員工，美麗生態(tài)重大資產(chǎn)重組財務顧問主辦人嚴琦、董曉瑜給予警告，并分別處以8萬元罰款。

不久之前，廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）因在康美藥業(yè)案中涉嫌未勤勉盡責，被證監(jiān)會宣布立案調(diào)查，該機構(gòu)負責的26家擬上市企業(yè)審核進程全部遭到拖累，引發(fā)市場震動。

可見的是，證監(jiān)會近期對于中介機構(gòu)的查處力度正在加強。

證監(jiān)會6月5日發(fā)文稱，部分中介機構(gòu)重市場份額，輕合規(guī)管理，激進擴張規(guī)模，開展證券業(yè)務怠于履責，甚至是玩忽職守，為欺詐行為的發(fā)生大開方便之門，挫傷了投資者對于中介行業(yè)的信心。對于上述行為，必須通過嚴格執(zhí)法重拳治亂，使各種造假欺詐行為無處遁形，讓各類責任主體罰當其過，付出應有的代價。

對于中介機構(gòu)圍繞上市公司開展證券業(yè)務未勤勉盡責的，證監(jiān)會堅持一案雙查，違法上市公司與不良中介一起處罰，嚴格處罰，絕不姑息，倒逼中介機構(gòu)誠實守信，勤勉盡責，發(fā)揮好資本市場“看門人”作用。